Jahreswechsel: Reisekosten

Mit Hinweis 2864075- Reisekosten Deutschland: Pauschalbeträge für Verpflegung und Übernachtung bei Auslandsreisen ab dem 01.01.2020 und 2870864 - Reisekosten Deutschland: Pauschalbeträge für Verpflegung bei Inlandsreisen ab dem 01.01.2020 hat SAP die geänderten Verpflegungsmehraufwendungen für In- und Ausland für die Reisekostenabrechnung 2020 bekannt gegeben.

Bitte denken Sie auch an die Aktualisierung der Sachbezugswerte gemäß Hinweis 2866901 - Deutschland: Gesetzliche Änderungen zum 01.01.2020 / Sachbezüge

EEL: neue Datensatzversion ab 01.01.2020

Mit Hinweis 2834445 - EEL: Neue Datensatz-Version 10 zum 01.01.2020 aus dem SP vom 05.12.2019 wird die ab 2020 gültige Datensatzversion mit einigen Änderungen ausgeliefert.
Alle Meldungen, die Sie bis zum 31.12.2019 erstellen, sollten Sie auch bis dahin übertragen.

Bitte erstellen Sie in 2020 erst Meldungen, wenn das Support Package bei Ihnen eingespielt wurde. Falls hier die Meldungserstellung ggf. über Jobs läuft, denken Sie daran, diese auszuplanen.

Kommunikation ELStER ab 2020

Bitte beachten Sie, dass für die Übertragung der Steuerdaten mit ERiC an ELStER ab 2020 eine neue ERiC-Version auf der Middleware benötigt wird. Diese wurde für BC am 11.12.2019 ausgeliefert und wird für PI voraussichtlich bis Mitte Dezember 2019 ausgeliefert. Nähere Informationen finden Sie in Hinweis 2861133 - LStA, LStB, ELStAM: Neue ELSTER ERiC-Version 31.2 für 2020.
Zusätzlich zu der Aktualisierung muss der Hinweis 2858684 - LStB, ELStAM: Datenabholung Version 9 aus dem SP vom 05.12.0219 bzw. für PI 2865913 - LStB, ELStAM: Datenabholung Version 9 für PI/PO aus dem SP vom 16.12.2019 eingespielt sein.
Wenn Sie den Shared Business Connector bei uns nutzen, werden Sie noch über den Zeitpunkt der Aktualisierung informiert.

Notwendige Anpassung für die Übermittlung von SV-Meldungen

Für die Kommunikation mit den Annahmestellen der Sozialversicherung ist die Einspielung eines neuen Zertfikats in den SSL-Client notwendig.
Der Meldungsversand ist ab dem 10.12.2019 nur mit diesem neuen zusätzlichen Zertifikat möglich.
Die Vorgehensweise und weitere Informationen entnehmen Sie bitte dem Hinweis 2861074- SV: Neues SSL-Zertifkat für GKV-Kommunikationsserver ab 10.12.2019.

SNOTE-Hinweiseinbau

Um auch im Jahr 2020 noch Hinweise über SNOTE einspielen zu können, beachten Sie bitte folgenden Hinweis zum Thema Netzanbindung „2750491 - HTTP-basierter Zugriff auf SAP Service & Support Backbone Infrastruktur über SAProuter: Sammelhinweis/Überblick“.

Falls Sie hierzu noch nicht aktiv waren, sollten Sie das Thema zeitnah angehen, um den Übergang ins Jahr 2020 reibungslos zu gestalten.

Über folgenden Link können Sie eine hilfreiche Anleitung zur Umsetzung einsehen - https://support.sap.com/content/dam/support/en_us/library/ssp/my-support/knowledge-base/note-assistant/cheatsheet-for-digsignnotes_snote_tci.pdf.

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UV-Stammdaten für 2020 stehen zum Abruf bereit

Wie in den Vorjahren auch, ist es bis spätestens vor der Januar-Abrechnung 2020 notwendig, dass die UV-Stammdaten (Gefahrtarif) über den UV-Stammdatendienst abgefragt werden. Diese Daten stehen bereits ab November des Vorjahres zur einmaligen Abfrage bereit.

Wir empfehlen, die UV-Stammdaten bereits jetzt abzurufen, damit bei eventuellen Änderungen der Stammdaten das Customizing rechtzeitig vor der Januar-Abrechnung 2020 angepasst werden kann. Rückrechnung können damit vermieden werden.

Den UV-Stammdatendienst finden Sie in SAP unter folgendem Pfad:
Personal -> Personalabrechnung -> Europa -> Deutschland -> Folgeaktivitäten -> Jährlich -> Auswertung -> UV-Meldeverfahren

SEPA: veraltete Formate

Folgendes Altformat für Überweisungen ist aus der Wartung genommen worden und wird zum November 2019 endgültig abgeschaltet:

pain.001.002.03

Dieses Format wurde bereits durch pain 001.003.03 bzw. pain.001.001.03 ersetzt. Falls Sie hiervon betroffen sind, veranlassen Sie bitte eine Formataktualisierung. 

GKV-Kommunikationsserver

Falls Sie seit den Wartungsarbeiten am GKV-Kommunikationsserver am 01.10.2019 die Fehlermeldung "HTTP Fehlercode 403" erhalten, prüfen Sie bitte die entsprechenden Parameterwerte gemäß Hinweis 2846748- SV: HTTP Fehlercode 403 bei GKV-Kommunikationsserver.

Wartung am GKV-Kommunikatonsserver

Laut https://www.gkv-kommunikationsserver.de/aktuelles/ wird der GKV-Kommunikationsserver heute bis 13:00 gewartet. In diesem Zeitraum können keine Meldungen abgeholt oder verschickt werden.

Pfändungsfreigrenzen

Ab dem 01.07.2019 erhöhen sich die Pfändungsfreigrenzen für die Berechnung des pfändbaren Einkommens. Diese sind nach Einkommenshöhe und unterhaltspflichtigen Personen gestaffelt.
Wenn Sie vor der Juliabrechnung nicht das Support Package vom 09.05.2019 eingespielt haben, passen Sie bitte die Werte gemäß Hinweis "2780571 - Pfändungsfreigrenzenbekanntmachung 2019" manuell an.

Ausweitung der Gleitzone zu Übergangsbereich (Midijob) und neue DEÜV-Datensatzversion 05 ab dem 01.07.2019

Mit dem Gesetz über Leistungsverbesserungen und Stabilisierung in der gesetzlichen Rentenversicherung (RV-Leistungsverbesserungs- und -Stabilisierungsgesetz) sollen Geringverdienerinnen und Geringverdiener bei den Sozialabgaben entlastet werden. Hierzu wird die bisherige Gleitzone, in der Beschäftigte mit einem monatlichen Arbeitsentgelt von 450,01 bis 850,00 Euro verringerte Arbeitnehmerbeiträge zahlen, zu einem sozialversicherungsrechtlichen Übergangsbereich (Midijob) weiterentwickelt. Die Obergrenze der Beitragsentlastung wird ab dem 01.07.2019 auf 1.300 Euro angehoben und es wird sichergestellt, dass die reduzierten Rentenversicherungsbeiträge nicht mehr zu geringeren Rentenleistungen führen.
Somit ist auch der bisher optionale Verzicht auf die Anwendung der Gleitzone in der Rentenversicherung nicht mehr möglich.
 
Ab dem 01.07.2019 ist für die Beschäftigungen neu zu beurteilen, ob die maßgebenden Entgeltgrenzen des Übergangsbereiches bei vorausschauender Betrachtung des folgenden Jahres eingehalten werden.
Wenn dies erfüllt ist, muss bei den betroffenen Personen der Infotyp 0013 Sozialversicherung zum 01.07.2019 kopiert und im Infotypsatz mit der Gültigkeit ab 01.07.2019 das SV-Attribut „30 Gleitzone“ gesetzt werden.
Der Verzicht auf die Gleitzone in der Rentenversicherung wurde im Infotyp Sozialversicherung (0013) durch die Eingabe des Wertes „02 keine Gleitzone“ im Feld Sonderregel im Rahmen der Rentenversicherung (Drucktaste „Weitere Daten“) umgesetzt. Diese Sonderregel wurde nun zeitlich auf den 30.06.2019 begrenzt. Bei den betroffenen Personen muss im Infotyp 0013 zum 01.07.2019 die Sonderregel 02 gelöscht werden.

 

Für den Übergangsbereich (Midijob) ergeben sich Änderungen im DEÜV-Meldeverfahren. Ab dem 01.07.2019 ist zwingend die DSME-Datensatzversion 05 zu verwenden.
 
Diese wird über die Hinweise
 
2791728 - DEÜV: VorausgesetzteObjekte für SAP-Hinweis 2772739
2772739 - DEÜV: Datensatzversion05 ab 01.07.2019

ausgeliefert, die in den Juni-HR-Support-Packages enthalten sind.

Umstellung Kommunikation Elster (ERiC)

Die bisher von der SAP für die Übertragung der LStA genutzte offene Schnittstelle ist von der Finanzverwaltung zum 01.01.2019 gekündigt worden. Ab diesem Zeitpunkt müssen zur Übertragung der LStA von der Verwaltung zur Verfügung gestellte Programmteile (ERiC) in die Software der Arbeitgeber eingebunden werden.

Für SAP-Kunden ist geplant, die offene Schnittstelle bis längstens 30. Juni 2019 zu unterstützen, d.h. zum 01.07.19 ist eine Umstellung notwendig.

Der Hinweis 2558316 informiert über die notwendige Umstellung der Kommunikation mit den Finanzbehören auf die neue ERiC Schnittstelle. Dies betrifft LStA, LStB sowie ELStAM Meldungen. Die entsprechenden basistechnischen Informationen und veröffentlichten Lösungen zur Umstellung der Middleware entnehmen Sie bitte dem Hinweis, bzw. bitte halten Sie hierzu Rücksprache mit Ihrer SAP Basis.

Für die HR-seitige Umstellung sollte das HR Support Package Mai eingespielt werden. Alternativ können die Hinweise auch vorab eingespielt werden. Sobald diese Voraussetzungen gegeben sind, kann die Umstellung auf die ERiC-Schnittstelle durch Pflege der entsprechenden Konstanten aktiviert werden.

Zeitauswertung mit Formular

Mit dem Einspielen des SPs vom 09.05.2019 kommt es zu einem merkwürdigen Systemverhalten in der PT60 (Zeitauswertung) mit Formularanzeige.
Meist wird nur ein verkürztes Protokoll angezeigt und der Zeitnachweis kann über den entsprechenden Button angewählt werden. In einigen Fällen wird auch der Button „Formular“ nicht angezeigt.

Der Fehler ist bereits gemeldet und von SAP in Bearbeitung.

Update: Dieses Verhalten wird mit Hinweis 2799673 wieder korrigiert.

Änderung der Dienstrad-Regelung rückwirkend ab 01.01.2019 (bis 01.01.2022)

Am 13.03.2019 wurde vom Bundesfinanzministerium eine Änderung der steuerlichen Behandlung von Diensträdern und E-Bikes beschlossen, die nach dem 01.01.2019 und bis einschließlich 31.12.2021 neu zugelassen werden, insofern diese als Entgeltumwandlung vom Arbeitnehmer finanziert werden.

In diesen Fällen gilt, dass der geldwerte Vorteil nicht 1% des Bruttolistenpreises beträgt, sondern nur 1% des halben Bruttolistenpreises (auch 0,5%-Regelung genannt).

Der Beschluss vom 13.03.2019 kann auf der Seite des Bundesfinanzministeriums eingesehen werden:
https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Steuerarten/Lohnsteuer/BMF_Schreiben_Allgemeines/2019-03-13-gleich-lautende-erlasse-steuerliche-behandlung-der-ueberlassung-von-elektro-fahrraedern-anlage.pdf

Da es von SAP keine standardisierte Lösung für die Abrechnung dieses Sachverhalts gibt, muss eine individuelle Lösung eingerichtet werden, sofern Sie in Ihrem Unternehmen das Modell der Entgeltumwandlung bei Diensträdern und E-Bikes anbieten.

In vielen Fällen ist es ausreichend, wenn Sie in die dafür vorgesehene Lohnart den halben Bruttolistenpreis oder 0,5% des Bruttolistenpreises als geldwerten Vorteil vorgeben.

Neue Feiertage in Berlin und Thüringen

Der internationale Frauentag am 08. März ist in Berlin künftig ein jährlich wiederkehrender Feiertag. Außerdem wird in Berlin einmalig am 08.05.2020 der "75. Jahrestag der Befreiungvom Nationalsozialismus und der Beendigung des Zweiten Weltkriegs in Europa" gefeiert.
In Thüringen wurde der Weltkindertag am 20. September als neuer Feiertag vom Landtag beschlossen.

Wenn Sie Standorte in Berlin und / oder Thüringen haben, denken Sie bitte daran, Ihren Feiertagskalender zu aktualisieren.

Korrekturhinweise zum Jahreswechsel 2018/2019 nach dem X-Mas HR Support Package

Nach dem Einspielen der HR Support Packages aus Dezember 2018 empfehlen wir vor der Januarabrechnung 2019 folgende Korrekturhinweise einzuspielen.

Steuer

• 2734375 - Aufteilung des Arbeitslohns nach den DBA - Korrekturen und Erweiterungen 1
• 2721401 - LStB: Korrektur - Anteilige Berechnung der SV-Beiträge im Bescheinigungszeitraum
• 2736232 - LStA: Führende Nullen bei Familienkassenschlüssel (nur für Öffentlichen Dienst und Familienkassen relevant)
• 2737715 - LStB: Fehler bei der Berechnung der KV-Beiträge bei freiwillig versicherten Firmenzahlern

Sozialversicherung

• 2734577 - Behinderte Menschen im Arbeitsbereich anerkannter Werkstätten: Rücknahme der Rückabwicklung der Umlagepflicht
• 2737006 - RPCNETD0: In der Listausgabe wird der Zuschuss zum Zusatzbeitrag für freiwillig KV-Versicherte nicht berücksichtigt
• 2738821 - RPCNETD0: Der AG-Anteil am KV-Zusatzbeitrag für gesetzlich Versicherte wird in der Arbeitgeberbelastung nicht berücksichtigt
• 2739609 - SV: Falsche Berechnung des KV-Zusatzbeitrags bei direkter Vorgabe des Versicherungsbeitrags im Infotyp 0013 bei freiwillig Versicherten
• 2738009 - EEL/BEW: AG-Zuschuss zum Zusatzbeitrag fehlt in fiktiver Nettoberechnung

Betriebsrentenstärkungsgesetz

• 2730363 - BRSG: Korrekturen zum Report RPU_PAYDE_AVMG_ERGBAUST
• 2721381 - BRSG: Fehler AGZ bei Rückrechnungen mit Überrechnung

Betriebliche Altersversorgung

• 2733259 - RBM: Falscher Wert in neuem Tag für MZ01-Meldungen in Version V04

Entgeltnachweis

• 2734671 - SAP_PAYSLIP_DE_O - Andruck der Lohnart "AG-Zuschuss KV" (/358) für Jahre vor 2019

Bescheinigungswesen

• 2741433 - AG-Zuschuss zum Zusatzbeitrag fehlt in Bescheinigungslohnarten

Weitere, zu diesem Zeitpunkt noch nicht bekannte Hinweise, können Sie dem SAP-Sammelhinweis 2691996 - Korrekturen zum JW Deutschland 2018/2019 nach dem Xmas HRSP (Sammelhinweis) entnehmen. 

Unsere Checkliste zum Jahreswechsel 2018/2019

Die nachfolgende Checkliste dient zur Übersicht der Aktivitäten, die vor der Abrechnung Januar 2019 bzw. noch für den Abschluss des Jahres 2018 erforderlich sind.

Diese Punkte sollten erst dann durchgeführt werden, wenn Ihr System auf dem aktuellsten Stand ist. Das bedeutet, dass die HR Support Packages bis G8 / D4 / 62 bei Ihnen eingespielt und die erforderlichen manuellen Nacharbeiten ausgeführt wurden.

Bitte beachten Sie auch die Hinweise, die wir mit der Kennzeichnung „Korrektur zum Jahreswechsel“ oder „Korrektur zum X-Mas HR Support Package“ hier im Blog bekannt geben. Diese sind in der Regel noch vorab einzubauen, falls diese nicht schon bei den Nacharbeiten bekannt und berücksichtigt worden sind.

Checkliste Personalabrechnung

Lohnsteuerdaten erstellen (Jahresbescheinigung)
Für jeden Mitarbeiter müssen Sie für das Jahr 2018 eine Lohnsteuerbescheinigung erstellen.
Hierfür sind die gleichen Arbeitsschritte wie bei der monatlichen Erstellung der Lohnsteuerbescheinigung erforderlich.

Steuerdaten zum Jahreswechsel abgrenzen
Wir empfehlen zum 01.01.2019 für jeden aktiven Mitarbeiter und Rentner den IT 0012 Steuerdaten neu anzulegen. Technisch ist dies keine Voraussetzung für ELStAM.
Nutzen Sie dazu den Report RPISTJD0 (Transaktion PC00_M01_ISTJD0). Es wird der bereits vorhandene IT 0012 zum 31.12.2018 abgegrenzt und mit Beginndatum 01.01.2019 (Endedatum 31.12.9999) neu angelegt. Wenn bereits über die Änderungsliste ELStAM ein neuer Satz für den IT 0012 zum 01.01.2019 angelegt wurde, wird dieser Satz nicht durch den Report überschrieben.

Gewerbesteuerzerlegung
Wenn Sie mehrere Betriebsstätten (Personalteilbereiche) in unterschiedlichen Gemeinden haben, muss die Gewerbesteuer auf die einzelnen Gemeinden verteilt werden. Als Berechnungsgrundlage für die Aufteilung dienen die Arbeitslöhne der Mitarbeiter.
Der Report RPCSTGD0 (Transaktion PC00_M01_CSTG) liefert Daten für die Gewerbesteuerzerlegung. Im Standard wird die Lohnart /159 Gewerbesteuerbrutto (Lohnarten mit der Kumulation 59 – Tabelle: V_512W_D) ausgewertet.

Urlaubsrückstellung
Gesetzlich sind Sie verpflichtet, für die offenen Urlaubstage des abgelaufenen Kalenderjahres eine Rückstellung zu bilden. Hierbei ist das Entgelt zu berücksichtigen, das dem Mitarbeiter für die offenen Urlaubstage zusteht, ebenfalls sind die darauf anfallenden Sozialversicherungsbeiträge zu berücksichtigen.
Die Standardabwicklung erfolgt über Report RPTLEAD0 (Transaktion PC00_M01_TLEA).

Schwerbehindertenverzeichnis und -anzeige
Der Report RPLEHAD3 (Transaktion PC00_M01_LEHA) gibt ein Verzeichnis der in Ihrem Betrieb beschäftigten schwerbehinderten Mitarbeiter aus. Ebenfalls wird ausgegeben, welcher Prozentsatz der bestehenden Arbeitsplätze mit schwerbehinderten Mitarbeitern besetzt wurde.

Einlesen aktueller Daten
Berufsgenossenschaft und Gefahrtarife (UV-Daten: https://download.gkv-ag.de/) mit dem Report RPUBGDD0 (Transaktion PC00_M01_RPUBGDD0) mit Transport aus Customizing- ins Produktivsystem. Haben Sie beim Einlesen der Daten mit dem Report RPUBGDD0 den Haken bei „Rückrechnungserkennung“ gesetzt, müssen Sie die Daten im Produktivsystem mit dem Report RPUBGED0 (Transaktion PC00_M01_RPUBGED0) abgleichen.

Gemeinde- und Finanzamtdaten mit dem Report RPUSTGD1
Die XML-Datei erhalten Sie unter der folgenden Adresse: http://www.bzst.de/SharedDocs/GEMFA/gemfa2.html

BV-Datei einlesen mit Report RPUBVDD0 mit Transport aus Customizing- ins Produktivsystem.
Die BV-Datei erhalten Sie unter www.dasbv.de/fileadmin/download/bvdatei

Aktualisierung der aktuellen Annahmestellen und Beitragssätze mit der Beitragssatzdatei V5.1 (https://download.gkv-ag.de/ ) über die Reports RPUSVDD1 und RPUSVED1  (Transaktion S_L6B_69000242).

Nach dem Transport von Entwicklungssystem in Produktivsystem ist ein Abgleich der Beitragssätze mit dem Report RPUSVCD0 erforderlich.

Generierung von Abrechnungsperioden

Abrechnungsperioden können über mehrere Jahre hinweg generiert werden. Wenn keine generierten Perioden mehr vorhanden sind, bricht die Abrechnung mit einer Fehlermeldung ab. Mit dem Report RPUCTP00 können Sie mit Periodenparameter „01“ die Perioden für die Personalabrechnung generieren. Dabei wird die Tabelle T549Q erweitert.

 

Weiterhin sollten Sie mit dem Report RPUCTP10 den Kumulationskalender für die generierten Abrechnungsperioden mit Periodenparameter „01“ anlegen (Tabelle T54C1). 

Wenn Sie bei den Buchungsbelegen das Buchungsdatum je Abrechnungsperiode verwenden, ist es zusätzlich erforderlich diese mit dem Report RPUCTP20 zu generieren (Tabelle T549S).


Checkliste Sozialversicherung
Auch zur Sozialversicherung gibt es jedes Jahr etwas zu erledigen:

Erstellung der DEÜV-Jahresmeldung
Für jeden Mitarbeiter müssen Sie für das Jahr 2018 eine DEÜV-Jahresmeldung erstellen.
Hierfür sind die gleichen Arbeitsschritte wie bei der monatlichen Erstellung erforderlich. Der Versand erfolgt nach der Januarabrechnung.

Prüfung der Jahresentgeltgrenze KV
Der Report RPLSVED0 wertet alle Mitarbeiter aus, deren Entgelt im vergangenen Jahr und im Auswertungsjahr die Beitragsbemessungsgrenze der KV überschreitet.

Abfrage der UV-Stammdaten
Vor der Januar-Abrechnung 2019 ist es notwendig, dass Sie die Stammdaten für 2019 mit dem UV-Stammdatendienst abfragen. Die Erstellung der Abfrage ist mit dem Report RPCUVAD0_OUT möglich. Die Übertragung erfolgt per B2A-Manager.

Lohnnachweis für Berufsgenossenschaft
Den elektronischen Lohnnachweis für 2018 müssen Sie bis zum 16.02.2019 für die Berufsgenossenschaft mit dem Report RPCUVBD0_OUT (PC00_M01_RPCUVBD0_O) erstellen und die Daten über den B2A-Manager übertragen. Voraussetzung hierfür ist, dass Sie die Abfrage für die UV-Stammdaten für 2018 bereits durchgeführt haben.

Checkliste Zeitwirtschaft
Beachten Sie im Bereich der Zeitwirtschaft die folgenden Aktivitäten zum Jahreswechsel:

Arbeitszeitplanregeln generieren
Generieren Sie bei Bedarf mit Hilfe des Report RPTSHF00 die Arbeitszeitpläne für weitere Abrechnungsperioden. Diese sind im Customizingsystem zu generieren und dann per Transport ins Produktivsystem zu übernehmen.

Generierung von Abwesenheitskontingenten (Urlaub)
Mit dem Report RPTQTA00 können Sie den Urlaubsanspruch für das Jahr 2019 im IT 2006 Abwesenheitskontingente gemäß Ihrer Generierungsregelungen erzeugen und einspielen.

Generierung von Abrechnungsperioden in der Zeitabrechnung

Abrechnungsperioden können über mehrere Jahre hinweg generiert werden. Wenn keine generierten Perioden mehr vorhanden sind, bricht die Abrechnung mit einer Fehlermeldung ab. Mit dem Report RPUCTP00 können Sie mit Periodenparameter „03“ die Perioden für die Zeitwirtschaft generieren.

Checkliste Reisekosten

Auch dieses Jahr gibt es neue Sachbezugswerte und Pauschalbeträge, die Sie im System anpassen bzw. einspielen sollten.

Die Hinweise „2723043 - Deutschland: Gesetzliche Änderungen zum 01.01.2019 / Sachbezüge“ und „2728008 - Reisekosten Deutschland: Pauschalbeträge für Verpflegung undÜbernachtungen bei Auslandsreisen ab dem 01.01.2019“ informieren darüber.

Unsere Checkliste enthält die typischen Mindestaktivitäten und dient Ihnen zur Unterstützung. Es wird keine Garantie für Vollständigkeit übernommen.