Nach § 28a Absatz 3b SGB IV haben Arbeitgeber auf
elektronische Anforderung der Einzugsstelle mit der nächsten Entgeltabrechnung
die notwendigen Angaben zur Einrichtung eines Arbeitgeberkontos ab
01.07.2023 elektronisch zu übermitteln.
Eine Anforderung durch die Einzugsstelle erfolgt, sofern in
einer DEÜV-Anmeldung oder in einem Beitragsnachweis eine Hauptbetriebsnummer
angegeben ist, unter der bei der Einzugsstelle kein aktives Arbeitgeberkonto
besteht.
Änderungen der Daten zu bestehenden Arbeitgeberkonten sind
ebenfalls elektronisch zu melden.
Die Hauptbetriebsnummer ist dabei definiert, als die Betriebsnummer, unter der Beiträge
im Beitragsnachweisverfahren nachgewiesen werden. Ein Unternehmen
kann somit eine oder mehrere Hauptbetriebsnummern besitzen.
Anforderungen der Krankenkassen zur Anlage eines
Arbeitgeberkontos werden über das DEÜV-Meldeverfahren mit dem Datensatz
Krankenkassenmeldungen (DSKK) und dem neuen Abgabegrund 06
(Anforderung Arbeitgeberdaten) übermittelt.
(Weitere Informationen zu Abgabegrund 06 finden Sie im
bereits zum Jahreswechsel ausgelieferten SAP-Hinweis 3200169 - DEÜV: neuer
Abgabegrund (06) im Datensatz Krankenkassenmeldung (DSKK) zum 01.01.2023 )
Daraus folgend sind folgende Meldungen zu übermitteln:
Anlage eines Arbeitgeberkontos sein (Meldegrund 01)
Änderungsmeldungen (Meldegrund 02).
Der Datensatz DSAK mit dem Abgabegrund 01 (Anlage
eines AG-Kontos) ist nur auf Anforderung der Einzugsstelle zu
übermitteln. Änderungen sind mit dem Abgabegrund 02 mitzuteilen;
das gilt auch für bereits bestehende Arbeitgeberkonten.
Soweit die zu meldenden Daten auch Teil des Betriebsdatenmeldeverfahrens
sind, ist sichergestellt, dass die Datenquellen übereinstimmen (Datenbausteine
Grunddaten (DBGD) und Abweichende Korrespondenzanschrift (DBKO)).
Voraussetzung dafür ist das
vollständig eingerichtete Meldeverfahren zur Betriebsdatenpflege.
Die Daten, die über das Betriebsdatenmeldeverfahren
hinausgehen, werden über die Teilapplikation Beitragsnachweis: Bestimmung
des Lohnbüros (SVBL) ermittelt.
Hierzu sind erstmalig für diese Teilapplikation Daten
zum Personalbereich Berichtswesen (V_T596M) zu erfassen.
Diese Daten werden ausschließlich für das neue Verfahren zur
elektronischen Anlage und Pflege von Arbeitgeberkonten ausgewertet und haben
keinen Einfluss auf die Erstellung des Beitragsnachweises.
Prozessablauf im SAP-System
Erstellung der Meldungen mit dem Report
RP_PAYDE_AK_CREATE_NOTIFS
Dieser Report erstellt die Ausgangsmeldungen für den
Datensatz DSAK. Dies können sowohl Antworten auf Anforderungen zur Anlage eines
Arbeitgeberkontos sein (Meldegrund 01) sowie Änderungsmeldungen
(Meldegrund 02). Änderungen beinhalten nur die Datenbausteine, die auch
eine Änderung erfahren haben. Die Erstellung kann auf einzelne
Hauptbetriebsnummern (Personalbereich/-teilbereich) eingeschränkt werden.
Bei Änderungsmeldungen ist im jeweiligen Datenbaustein ein
Änderungsdatum anzugeben. Dieses Änderungsdatum wird mit dem Datum des
Reportlaufs (SY-DATUM) befüllt.
Erstellung der Meldedateien mit dem Report
RP_PAYDE_AK_CREATE_FILES
Dieser Report liest alle DSAK-Meldungen im
Status neu ein und erstellt die Meldedateien, die über den
B2A-Manager an die Krankenkassen verschickt werden.
Sachbearbeiterliste für Ausgangsmeldungen RP_PAYDE_AK_LIST
Dieser Report zeigt die Ausgangsmeldungen an. Abhängig vom
Status der Ausgangsmeldung können unterschiedliche Aktionen (Statuswechsel)
durchgeführt werden.
Sachbearbeiterliste für Ausgangsmeldungen (Anzeige)
RP_PAYDE_AK_LIST_DIS
Dieser Report stellt die Anzeigevariante des Reports
RP_PAYDE_AK_LIST dar. Aktionen (Statuswechsel) können nicht durchgeführt
werden.
Zuordnung von Fehlerrückmeldungen mit dem Report
RP_PAYDE_AK_ASSIGN_NOTIFS
Dieser Report selektiert Fehlerrückmeldungen im
Status empfangen oder nicht zugeordnet und ordnet sie den
entsprechenden Ausgangsmeldungen zu.
Sachbearbeiterliste für Fehlerrückmeldungen
RP_PAYDE_AK_LIST_ERROR
Dieser Report zeigt die Fehlerrückmeldungen an. Für
Fehlerrückmeldungen im Status abzulehnen kann die Ablehnung
ausgeführt werden. Dadurch erfolgt eine Statusumsetzung der abgelehnten
Ausgangsmeldung. Die Fehlerrückmeldung erhält den Status verarbeitet.
Sachbearbeiterliste für Fehlerrückmeldungen (Anzeige)
RP_PAYDE_AK_LIST_ERROR_DIS
Dieser Report stellt die Anzeigevariante des
Reports RP_PAYDE_AK_LIST_ERROR dar.
Sachbearbeiterliste für nicht zugeordnete Fehlerrückmeldungen
RP_PAYDE_AK_LIST_UNASSIGNED
Dieser Report zeigt Fehlerrückmeldungen an, die keiner
Ausgangsmeldung zugeordnet werden konnten.
Für bestehende Arbeitgeberkonten ist zum Start des Verfahrens
kein Bestandsabgleich vorgesehen.
Meldungen im Status initial werden nicht
übertragen, sondern dienen lediglich als Referenz zur Erkennung von
künftigen Änderungen.
Wir empfehlen, nach der Erstellung der ersten „Initial“
Meldungen den neuen Prozess in den
monatlichen Abrechnungslauf zu übernehmen.
Weitere Informationen zum Verfahren Anlage Arbeitgeberkonto
finden Sie im SAP-Hinweis
3273869
- DSAK: Auslieferung zum Start des Verfahrens Anlage Arbeitgeberkonto
Die Änderungen werden mit dem Support Packages Mai
ausgeliefert bzw. können als Vorabkorrektur des genannten SAP-Hinweis 3273869 über SNOTE
vorab eingebaut werden.
Bitte beachten Sie, dass zur Nutzung der neuen
Funktionalitäten zusätzlich das Einspielen des SAP-Hinweises 3328607 - DSAK:Ergänzungen und Korrekturen zur Auslieferung durch SAP-Hinweis 3273869 über SNOTE erforderlich ist. Ausgeliefert wird dieser
Hinweis erst mit dem Juli Support Package.
